Форум Заполнения Повторной Декларации За 2021 При Покупке Квартиры

Команда юристов — Юрлидрус пишет для Вас. Мы рассказываем наш опыт, которого у нас более 35 лет, что позволяет давать правильные ответы на все, что может потребоваться в различных аспектах жизни и сейчас рассмотрим — Форум Заполнения Повторной Декларации За 2021 При Покупке Квартиры. Если все же для ответа на Ваш вопрос требуется быстрый ответ в вашем городе, то лучше воспользоваться консультантом на сайте. Но лучше спросить в комментариях.

Внимание, данные могут быстро устаревать, законы очень быстро обновляются и постоянно дополняются, поэтому подписывайтесь на нас в социальных сетях, чтобы быть в курсе всех обновлений материала.

1) Зайдите в раздел «доходы» -> «работа» и внесите данные из справки 2-НДФЛ. Надо начать с таких показателей, как «общая сумма дохода» за 2021 год и «сумма налога удержанная». Мы указали сумму хода 856 тыс. рублей.(смотрите на рисунок)

• Жилье приобретено в новостройке или на вторичном рынке?
• Наименование объекта
• Являетесь ли вы пенсионером?
• Собственник вы или нет?
• Вид собственности
• дату регистрации права собственности мы указываем туже самую, что указывали в прошлом году при заполнении 3-НДФЛ за 2021 год;
• ставим галочку возле вопроса «Вы уже получали вычет по этому жилью?» Ответ «да»;
• указываем год начала использования вычета – в нашем примере это 2021 год;
• указываем дату регистрации права собственности на объект недвижимости
• указываем адрес объекта
• ниже идет строка с указанием общей суммы расходов на приобретение квартиры. В данном строке мы пишем (как и в прошлой 3-НДФЛ) сумму по договору = 1 800 000 рублей;
• далее идет строка, в которой мы будем указывать сумму уже предоставленного имущественного вычета (допустим имущественный вычет был предоставлен налоговым органом) – в примере эта сумма = 560 000 рублей;
• если за 2021 год вы получали вычет через работодателя, а не через ФНС, то в строке «Вы уже получали вычет по этому жилью по уведомлению для работодателя?» нужно ответить «Да»;
• ниже идет строка «Остаток неиспользованного имущественного вычета», который перешел к нам с прошлого года. В данном случае надо взять 3-НДФЛ за 2021 год. И в листе «Д1» декларации 3-НДФЛ за 2021 год по строке «260» (или пункт 2.10) как раз и будет отражена там сумма имущественного вычета, которая перешла на 2021 год. В нашем примере эта сумма = 1 240 000 рублей.

Как правильно заполнить лист «Д1» налоговой декларации?

Василий купил в 2021 году квартиру за 1,8 млн.рублей, за 2021 год он уже воспользовался имущественным вычетом в сумме 560 000 рублей. По итогам 2021 года он получил заработную плату в сумме 856 тыс. рублей, с которой был удержан и перечислен НДФЛ в бюджет в сумме 111 280 рублей.

Немного запутался. Заполняю сейчас декларацию 3-НДФЛ по доходам за весь 2021 год для получение остатка налогового вычета, полагающегося мне в связи с приобретением недвижимости в 2021 году. Первый раз подавал в середине 2021 по доходам за 2021, но доходы составили сумму конечно меньше 2 млн руб, т.е. у меня осталось право на остаток имущественного вычета. У налоговой специальная программа на сайте, с которой никак не справлюсь.

Опции темы

Мне надо, чтобы за 2021 год программа учла мои доходы в сумме 944 579,42 руб, по которым я уже получил возврат НДФЛ. А за 2021г мои доходы составили 1 370 322,94, однако вычет я могу получить только с суммы ( 2 млн руб — 944 579,42 руб ) = 1 055 420,58 руб. Вопрос: как мне правильно указать эти доходы и вычеты в программе на вкладке «Вычеты», чтобы программа каждый раз не выдавала сообщение как на прикрепленной ниже картинке (при нажатии на «Исправить» курсор переходит на выделенное красным поле)?

Поиск по теме

Немного запутался. Заполняю сейчас декларацию 3-НДФЛ по доходам за весь 2021 год для получение остатка налогового вычета, полагающегося мне в связи с приобретением недвижимости в 2021 году. Первый раз подавал в середине 2021 по доходам за 2021, но доходы составили сумму конечно меньше 2 млн руб, т.е. у меня осталось право на остаток имущественного вычета. У налоговой специальная программа на сайте, с которой никак не справлюсь.

Подача декларации является обязательным условием при приобретении имущества, так как за ее непредоставление грозит штраф. Исключением являются случаи, когда гражданин освобождается от уплаты налогов по законным основаниям, — предоставлять декларацию тогда нет необходимости.

Декларация 3-НДФЛ: для чего нужна

Если квартира продана и основания для оплаты НДФЛ отсутствуют, то в декларации указывается только информация о доходах на приобретенное жилье, налоговый вычет соответственно рассчитывается только от этой суммы. Предоставлять декларацию, в установленный законом период, исключительно с целью получения имущественного вычета нет необходимости. Если в ней отображена информация о приобретенном доходе и расходе по двум сделкам, то подача должна осуществляться в общем порядке, не позднее 30 апреля, следующего за отчетным годом.

Как заполнить декларацию при продаже и покупке квартиры в одном году

3-НДФЛ подается не только для отчетности, но и уменьшения налогообложения с помощью применения имущественных вычетов. При покупке и продаже недвижимости в одном налоговом периоде данные о доходах и имущественных вычетах по всем сделкам можно указать в одной декларации.

• 001 — 13%;
• 002 — «3»;
• 010 — доход из стр.070 Приложения 1;
• 040 — имущественный вычет из стр.010 Прил. 6, если в качестве вычета принимается 1 млн.руб.;
• 050 — имущественный вычет из стр.020 Прил.6, если в качестве вычета берутся расходы на приобретения проданного объекта;
• 060 — база для исчисления НДФЛ, считается как показатель поля 010 минус показателя поля 040 (или 050);
• 070 — налог, подлежащий перечислению (13% от значения базы из стр.060);
• 150 — итог вычислений из стр.070.

1. Если продавец владел недвижимостью не менее 3 лет, то п фамлатить налог и заполнять 3-НДФЛ не нужно, если это имущество получено по договору дарения или наследования от родственника; в порядке приватизации; по договору пожизненного содержания с иждивением, а также если в собственности нет второго объекта жилой недвижимости.
2. Если продавец владел продаваемым недвижимым объектом не менее 5 лет во всех прочих случаях.

Как подать декларацию 3-НДФЛ — сроки и порядок подачи

• 010 — кадастровый номер квартиры, которую продали в 2021 году;
• 020 — кадастровая стоимость на 01.01.2021 (если не определен законом для данной квартиры, то не заполняется);
• 030 — цена за квартиру по договору о продаже;
• 040 — 0,7 * кадастровую стоимость из стр.020;
• 050 — доход, который будет облагаться НДФЛ в связи с продажей квартиры (если значение поля 030 больше, чем 040, то вписывается показателя поля 030, в противном случае из поля 040).

Отражает информацию о работодателе (-ях), где вы работали и получали зарплату на протяжении предыдущего года. Здесь же суммы дохода по каждому из них, а также сведения о начислении и удержании налога. Все данные берутся из справки 2-НДФЛ, кроме кода.

Поскольку без предоставления декларации на имущественный вычет рассчитывать не приходится, то отнестись к ее заполнению нужно серьезно. Вообще она состоит из большого количества листов, но нам понадобится лишь часть.

Титульный лист

Указывается информация о налогоплательщике, налоговом периоде, за который заполняется, и указывается орган, куда предоставляется. Заполняйте внимательно, ИНН строго из свидетельства, паспортные данные по паспорту.

Многие декларанты при возврате налога с покупки квартиры за второй год сталкиваются с такой проблемой: инспекция намекает, что надо бы заново подать документы, подтверждающие право на вычет. Однако подобное требование инспекторов – незаконно. В случае спорной ситуации ссылайтесь на многочисленные разъяснения Минфина и ФНС России. Например, письмо Минфина от 07 июня 2021 года № 03-04-05/21309.

Если выплата оформляется по месту трудоустройства, то подоходный налог с зарплаты покупателя квартиры не будет удерживаться до тех пор, пока не исчерпается положенный лимит выплаты (в зависимости от стоимости приобретенного жилья).

Размер выплаты

Реализовать право на получение имущественного налогового вычета при покупке жилья налоговый резидент РФ может только один раз в жизни. Однако по объективным обстоятельствам использование данного права до его полного исчерпания может занимать несколько лет или вообще растянуться на долгие годы (п. 9 ст. 220 НК РФ). В этом случае прибегают к повторной подаче 3-НДФЛ с покупки квартиры. На это могут быть 3 основные причины (см. таблицу).

Уменьшить сумму налога можно посредством имущественного вычета (ч. 1 ст. 220 НК РФ). Максимальной суммой, на которую может быть уменьшен доход при подаче 3-НДФЛ равен 1 миллиону. При налогообложении с учетом имущественного вычета, сумма от которой нужно оплатить 13% рассчитывается от разницы между ценой недвижимости и суммой вычета. Например, квартира стоила 3 миллиона, гражданин воспользовался правом на вычет в размере 1 миллиона, соответственно налог ему придется платить только от 2 миллионов.

Для предоставления отчетности о проведенной сделке и полученном доходе налоговое законодательство, в частности ст. 229 НК РФ, устанавливает обязанность оформлять декларацию о доходах 3-НДФЛ. Подается документ в налоговый орган по месту регистрации, сделать это необходимо не позднее 30 апреля, следующего года после продажи недвижимости.

Как заполнить 3-НДФЛ при продаже квартиры (образец заполнения)

1. На первой странице указываются все данные налогоплательщика, отчетный период и налоговый орган, в который подается декларация.
2. В разделе 1 отображаются сведения о сумме налога, подлежащие уплате в бюджет.
3. В разделе 2 указывается сумма доходов, налога и вычета (если он имеется).
4. В приложение 1 вносятся сведения о полученном доходе.
5. В приложении 6 указываются сведения, необходимые для расчета суммы налогового вычета.
6. В расчете к приложению 6 указывается кадастровый номер недвижимого и суммы, от которых рассчитывается налог.

• форма свидетельства, предоставляемого заявителем для подтверждения личности (021 — код для паспорта, выданного в РФ);
• статус заявителя указывается согласно подсказке, расположенной справа: 1 или 2, г-н Холмогоров И. В. — резидент, поэтому указываем значение 1;
• лицо, предоставляющее данные и отвечающее за подлинность, кодируется цифрой 1 или 2, согласно подсказке. В нашем случае декларацию сдает сам г-н Холмогоров И. В., поэтому указываем значение 1.

• год нужно указывать предыдущий;
• код инспекции — тоже можно легко найти через сервис «Адрес и платежные реквизиты»;
• остальные коды — общие для всех, их можно переписать с нашего образца;
• свои данные записывайте строго по паспорту;
• номер телефона указывать необязательно, но в случае вопросов инспектору будет удобно связаться с вами по нему;
• посчитайте листы и укажите количество, а также количество листов приложенных документов.

Как заполнить 3-НДФЛ за три года при покупке квартиры

В ответ ИФНС выдает уведомление, с которым соискатель является к работодателю. Работодатель обязан со следующего месяца предоставить вычет, т. к. прекратить удерживать подоходный налог с зарплаты сотрудника. В случае имущественного вычета база обложения сотрудника становится нулевой, а значит, и налог нулевой, т. е. он не платит НДФЛ.

1. Оформляется титульник, первый раздел и седьмое приложение.
2. Для отправки при ручном оформлении ячейки заполняют заглавными печатными цифрами и буквами слева направо: каждой клеточке соответствует один символ.
3. Цвет ручки — черный или синий.
4. Расчет показателей должен быть верным, иначе бланк вернут на исправление.
5. Исправлять сведения в формуляре запрещено. Если допущена ошибка, то оформляется новый бланк с указанием номера корректировки вверху титульника. Для этого есть соответствующие ячейки.

Какие листы нужно заполнять

Для получения средств от работодателя гражданин обращается за компенсацией в течение налогового года. А если требуется получить вычет через ФНС, то по окончании налогового промежутка. Возвращая часть процентов через начальство, гражданину нужно предварительно получить разрешение у налоговиков на компенсацию по приобретению собственности.

Общий порядок заполнения 3-НДФЛ для вычета по процентам

Итак, приведем пример заполнения данного документа. Предположим, что некая Иванова в 2021 г. приобрела в личное пользование жилище, стоимость которого составила 3,5 миллиона рублей. При этом в ипотеку был взят один миллион. Свидетельство о том, что Иванова обладает недвижимостью, было выдано гражданке в мае 2021 г. Что же до ее доходов, то они составили следующие суммы:

Выше я описал, как правильно заполнять декларацию после первого года. Мне это удалось не сразу. Через 8 дней после отправки второй декларации мне пришло уведомление, что в ней есть ошибки, но не было понятно, какие.

Поэтому я обратился в налоговую через личный кабинет: спросил, где ошибки и как их исправить. Через две недели пришел ответ, из которого стало ясно, где были ошибки, но неясно, как их исправить. Сотрудники налоговой написали, что декларацию они поправят сами во время камеральной проверки. Потом мне позвонили и объяснили, как правильно заполнять декларацию.

Какие ошибки я сделал при заполнении

Вот уже четвертый год я перехожу в раздел «Жизненные ситуации», выбираю «Подать декларацию 3-НДФЛ » и нажимаю «Заполнить новую декларацию онлайн». На первом шаге выбираю каждый последующий год после покупки квартиры. Отмечаю, что не впервые подаю декларацию, и указываю, какая она по счету.

Обратиться в налоговую инспекцию с декларацией 3-НДФЛ можно в любой день календарного года для получения остатка имущественного вычета по квартире, не использованного в предыдущем году. То есть конкретных сроков не установлено, можно начинать заполнять отчет уже в январе, именно так и поступает большее число граждан.

Заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет второй год

Денежная сумма к возврату — тыс. В году данное лицо заработало тыс. Вычет использован не полностью — остаток составляет 1,5 млн. Покупатель обращается повторно с налоговой декларацией в году, за год он заработал тыс.

3-НДФЛ при покупке квартиры: образец заполнения

Налоговая база за , с которой будет возвращен подоходный налог во второй раз в размере 13 процентов в году в счет погашения остатка положенного вычета. Часть от произведенных изначально расходов на покупку квартиры, с которой будет возвращен НДФЛ повторно в году — не может быть больше налоговой базы если остаток имущественного вычета больше значения из п. Остаток вычета, который не выбран при заполнении декларации повторно в году, он переходит на следующий год определяется как разность между остатком вычета из поля 2.

Вот уже четвертый год я перехожу в раздел «Жизненные ситуации», выбираю «Подать декларацию 3-НДФЛ » и нажимаю «Заполнить новую декларацию онлайн». На первом шаге выбираю каждый последующий год после покупки квартиры. Отмечаю, что не впервые подаю декларацию, и указываю, какая она по счету.

Первый шаг заполнения декларации на сайте — общие данные. Данные автоматически сохраняются. Если нужно прерваться, заполнять декларацию можно продолжить в любой момент. Для этого страницу с выбором способа подачи декларации нужно пролистать вниз и в разделе «Мои декларации» выбрать декларацию, которую нужно дозаполнить Напротив многих полей есть пиктограмма со знаком вопроса. Если на нее нажать, появляются подсказки. Некоторые написаны понятно, некоторые нет

Электронная подпись

Ошибка была на пятом шаге в разделе «Сведения о предыдущих выплатах» в поле «Сумма имущественного вычета, учтенная в предыдущих периодах». Из-за неоднозначной формулировки я подумал, что нужно указывать сумму фактических вычетов за прошлые периоды. Как выяснилось, надо указывать сумму зарплат за прошлые периоды, по которой считается размер уже выплаченного вычета.