Образец Заявление На Возврат Налога 13% При Покупке Квартиры: документы, изменения, советы

Содержание

Команда юристов — Юрлидрус пишет для Вас. Мы рассказываем наш опыт, которого у нас более 35 лет, что позволяет давать правильные ответы на все, что может потребоваться в различных аспектах жизни и сейчас рассмотрим — Образец Заявление На Возврат Налога 13% При Покупке Квартиры. Если все же для ответа на Ваш вопрос требуется быстрый ответ в вашем городе, то лучше воспользоваться консультантом на сайте. Но лучше спросить в комментариях.

Внимание, данные могут быстро устаревать, законы очень быстро обновляются и постоянно дополняются, поэтому подписывайтесь на нас в социальных сетях, чтобы быть в курсе всех обновлений материала.

Еще один вычет полагается гражданам, которые приобретают недвижимость в ипотеку, в сумме процентов, уплаченных по кредиту. Максимальная сумма, которая допустима к вычету по этому основанию, составляет 3 000 000 рублей, то есть максимальная сумма, которую вернут, — 390 000 рублей.

Сколько денег вернут

Размер возвращаемого НДФЛ ограничен еще и объемом налога, фактически уплаченного гражданином в истекшем периоде. Например, заработная плата составляет 50 000 рублей в месяц. Значит, в налоговом периоде он уплатил НДФЛ на общую сумму 50 000 × 0,13 × 12 = 78 000 рублей.

Как вернуть

Получить в бухгалтерии по месту работы справку 2-НДФЛ.
Собрать необходимые документы.
На основании документов заполнить декларацию 3-НДФЛ.
Заполнить заявление о возврате налога.
Весь пакет документов подать в ФНС по месту жительства онлайн через кабинет налогоплательщика на сайте ФНС, там же организован удобный онлайн-сервис заполнения декларации.
Ждать принятия решения по камеральной проверке поданных документов и уплаты налога. Проверка займет не более трех месяцев, выплата — еще до трех месяцев с момента окончания проверки.

Чтобы сделать через инспекцию ФНС возврат налога при покупке квартиры заявление за 2021 год подают на строго определенном бланке. Так, в 2021 году действует форма заявления, которая принята приказом Налоговой службы России от 03 марта 2021 года № ММВ-7-8/90. Его можно найти в Приложении № 8.

Какой бланк использовать

Что сделали налоговики? Они упростили заполнение заявления на вычет при покупке квартиры за счет того, что исключили необходимость указывать ИНН и КПП банковского учреждения, на открытый счет в котором физическое лицо хочет получить возврат подоходного налога.

Способы подачи

Обращаем ваше внимание, что в последний по времени раз форма заявления на возврат налога при покупке квартиры была скорректирована приказом ФНС России от 23 августа 2021 года № ММВ-7-8/454 и в новой редакции действует с 27 сентября прошлого года.

Заявление подается в Налоговую инспекцию по месту регистрации гражданина. Если квартира находится территориально в другом районе, или другом городе, или другой области — место подачи не меняется. Если же постоянной прописки нет — то по месту временной.

В юридической компании

Какие ошибки могут быть допущены при заполнении?

Лично или через доверенное лицо по нотариально заверенной доверенности. В налоговый орган можно обратиться в любой рабочий день в соответствии с графиком приема граждан или же записаться на конкретное время через онлайн-запись на сайте nalog.ru.
Почтой. Можно отправить заявку со всеми прилагаемыми документами заказным письмом с описью вложения и объявленной ценностью. Один экземпляр описи с указанием всех документов отправится в налоговый орган, а другой с почтовой отметкой об отправке, останется у заявителя. Ценность письма — обеспечит наибольший контроль над сохранностью отправления. Датой подачи заявления будет считаться день передачи письма в почтовое отделение.
Отправка документов онлайн. Через личный кабинет налогоплательщика можно сформировать декларацию, подписать ее электронной подписью, добавить пакет отсканированных документов, отправить на проверку. По окончании камеральной проверки — сформировать и отправить заявление о выплате вычета. Такой способ удобен, когда все подлинные документы на квартиру уже предоставлялись в налоговую, т. е. при повторном ежегодном обращении.

Для зачета медикаментов используется установленный регламентом рецепт и квитанции об оплате. Обратите внимание, что не все лекарственные средства попадают в категорию для компенсации. Официальный перечень утвержден Правительством в постановлении №201 от 19.03.2021 года. Максимальная компенсация составляет 15600 р.

При заполнении декларации 3 НДФЛ для социального вычета используется Приложение 5. Здесь указаны типы расходов: образование, медицинские услуги, стандартный вычет. Сюда входит также благотворительность, добровольное страхование, пенсионные накопления. Полный список публикуется и постоянно обновляется на государственных порталах открытого доступа.

Чтобы отчитаться по доходам 2021 года (c 19 февраля 2021 года)

В законодательстве постоянно происходят изменения регламента документооборота, поэтому важно отслеживать его актуальность. Подать налоговую декларацию разрешено сразу за трехлетний срок. Чтобы грамотно оформить и сдать 3 НДФЛ без лишних проблем, нужно соблюдать главные правила:

«Шапка» – здесь указывают наименование отделения налоговой службы, ФИО, ИНН и адрес заявителя.
В тексте указывают правовое обоснование на подачу заявления – статья 78 НК.
Название платежа – налог на доходы физлиц.
Налоговый период – например, за 2021 год.
Размер суммы, подлежащей к возврату.
Название банка и реквизиты счета, на который следует перечислить выплату. Обычно указывают зарплатный счет.
ФИО и паспортные данные получателя.
Дата, подпись заявителя.

Как подать заявление

Форма заявления 3-НДФЛ является единой для всех регионов. Документ нужно заполнять аккуратно, исправления и зачеркивания не допускаются. Написать заявление можно синей или черной ручкой. Образец заполнения можно найти в отделении ИФНС.

Необходимые документы

Обратите внимание! Сумму к возврату можно рассчитать самостоятельно или не указывать ее совсем. После подачи 3-НДФЛ налоговая инспекция произведет необходимые расчеты и одобрит компенсацию соответствующей суммы.

Форма заявления не может быть произвольной, она утверждена приказом ФНС и состоит из 3 листов. Если все сведения указаны верно, и в ходе камеральной проверки не будет обнаружено каких-либо несовпадений, одного заявления будет вполне достаточно. Неважно, от руки будет заполнено заявление на вычет или на компьютере. Единственный момент: подпись должна быть только от руки и проставляется она лишь на титульном листе.

Основное условия для того, чтобы можно было претендовать на налоговый вычет –получение официальной заработной платы и отчисление подоходного налога в размере 13%. Даже если гражданин является ИП и работает по упрощенке, налоговый вычет ему уже не полагается – нет отчисления налогов в бюджет.

О возврате НДФЛ при покупке квартиры

Лимит при покупке недвижимости в любом случае составляет 2 миллиона рублей (не стоит путать с вычетом по ипотеке, который составляет 3 миллиона). Сам же размер вычета не может составлять более 260 тысяч рублей. То есть, если квартира стоила 2 и более миллиона рублей, человек может вернуть максимальную сумму 260 тысяч.

Социальные – это возврат подоходного налога на учебу, медицинские услуги, благотворительность, пенсионное страхование. Вернуть НДФЛ на учебу можно не только после получение высшего или среднего специального образования, но и после получения любого другого образования: это может быть детский сад, музыкальная школа или курсы рисования и прочие. Вы можете получить возврат на свое оплаченное образование, а также образование или курсы своих детей или даже родственников;
Стандартные – могут быть двух видов:для инвалидов и военнослужащих ЧАЭС, производства «Маяк», ВОВ и других военных действий и прочие;
Выплаты на ребенка или нескольких детей. Налоговый вычет в данном случае предоставляется уменьшением зарплаты на 13%, при этом сумма может варьироваться в зависимости от количества детей в семье;
Имущественные – возврат подоходного налога в результате приобретения жилья, земли, части домовладения. Вернуть НДФЛ можно даже в тех случаях, когда недвижимость или земля под недвижимость была приобретена в ипотеку;
Профессиональные – возврат части средств, потраченных на повышение квалификации или имеющиеся результаты научной деятельности. Налог может быть возвращен нотариусами, предпринимателями, а также другими лицами, которые понесли убытки на рынке ценных бумаг.

организация или ИП ошибочно уплатили в бюджет лишнюю сумму НДФЛ и желают ее зачесть в счет недоимки по НДФЛ или будущих платежей по налогам;
организация или ИП по ошибке внесли в бюджет лишнюю сумму НДФЛ. Теперь есть желание ее вернуть на расчетный банковский счет;
ИФНС взыскала с организации или ИП лишнюю сумму НДФЛ, а налогоплательщик хочет ее вернуть.

Заявление на возврат суммы излишне уплаченного НДФЛ: образец 2021 года

Личная подача имеет преимущества, поскольку сотрудник налоговой службы в присутствии гражданина проверит все документы, выдаст расписку об их получении и направит их дальше для проведения камеральной проверки.

Практика показывает, что наиболее удобный способ оформить и подать бланк заявления на вычет при покупке квартиры – сделать это через личный кабинет на сайте ФНС. Причем достаточно в режиме онлайн только вбить реквизиты банковского счета, на который будет возвращен НДФЛ. Далее система сама сформирует заявление.

через личный кабинет физлица на официальном сайте ФНС www.nalog.ru;
почтовым отправлением с описью вложения;
по Интернету с усиленной квалифицированной подписью;
лично или с помощью представителя, на которого оформлена доверенность.

Какой бланк использовать

Если после компесации расходов на приобретение жилплощади максимальная сумма вычета не исчерпалась, то заявитель вправе получить остаток в будущем в любое время при возникновении расходов на покупку или строительство другой квартиры, подав заявление и другие документы.

Образец заполнения заявления на налоговый вычет при покупке жилья

Образец заявления на имущественный вычет в налоговую за 2021 год такой же, как в предыдущих периодах. Этот документ является неотъемлемой частью пакета документации, который нужно подавать для получения возмещения. Отсутствие заявления служит основанием для отказа в предоставлении компенсации.

Как написать заявление на имущественный вычет в налоговую

На третьем листе нужно заполнить информацию в точности по паспорту. В блоке адреса не требуется заполнять все графы. В случае регистрации в городе нужно заполнять только выделенные строки. Если прописка — в ином населенном пункте, то, напротив, заполнению подлежат графы района, и населенного пункта.

Женщина, находящаяся в декрете, приобрела квартиру в 2021 году. Так как доходов, облагаемых по ставке 13 % в 2021 году у нее нет, она дожидается выхода из декрета в 2021 году и в начале 2021 года подает документы в налоговую инспекцию.

юридическая помощь

После получения в ИФНС уведомления на имущественный вычет у работодателя в бухгалтерию по месту работы необходимо подать заявление о предоставлении вычета. Оно может быть составлено в произвольном виде (возможно, в бухгалтерии подскажут, что нужно писать). Ниже предложен образец заявления работодателю на предоставление имущественного вычета.

Имущественный вычет у работодателя. Как вернуть13 процентов за квартиру на работе?

В настоящее время все налогоплательщики имеют право на получение имущественных налоговых вычетов у одного или нескольких налоговых агентов по своему выбору, независимо от даты возникновения права на получение данного вычета (Письмо ФНС России от 09.04.2021 № ПА-4-11/6649@ (вместе с Письмом Минфина России от 26 марта 2021 года № 03-04-07/13348)).

Компенсацию можно получить общей суммой и затем распределить ее между собой либо направить на общее дело (ремонт квартиры, счет для ребенка и т. п.). Однако супруги могут заранее договориться о распределении полученных средств, поскольку они также являются общей собственностью. В таком случае муж и жена составляют письменное заявление и прикладывают его к общему пакету документов.

Рассмотрение и принятие решения по получению вычета в налоговой за недвижимость составляет 4 месяца, т. е. 120 календарных дней. В среднем срок составляет всего 1 месяц. В результате средства поступают на указанный счет (время зачисления обычно составляет 3 – 5 рабочих дней).

Образец декларации 3-НДФЛ

Гражданин РФ получает официальные доходы (зарплата) и может подтвердить этот факт документально.
Он потратил на покупку квартиры определенную сумму, что тоже доказывается документами.
Жилье находится в собственности, или уже подписан акт приема-передачи (в случае с квартирами в новостройках).

Ситуация здесь аналогична той, как если бы квартира была оформлена в общую совместную собственность (см. выше). «Фактические затраты» на покупку квартиры супруги устанавливают сами, и получают возврат НДФЛ в соответствии с указанными в заявлении расходами (в пределах установленных лимитов).

Если купленная квартира оформлена единолично только на одного из супругов, то по закону (ст. 34 СК РФ) при отсутствии брачного контракта недвижимость все равно является их общей собственностью. Поэтому налоговый вычет может быть распределен между супругами даже в этом случае.

Распределение налогового вычета при совместной собственности супругов

Причем, тот супруг, который в результате такого перераспределения отказался от своей части налогового вычета при покупке одной квартиры (мол, он лично не участвовал в этих затратах), вовсе не теряет свое право на возврат налога. И может его использовать в будущем, при покупке другого жилья.